Diagnoza finansowa jest analizą zarządczą. Ma pokazać, gdzie firma zarabia, gdzie traci marżę, co blokuje gotówkę i które decyzje powinny zostać podjęte w pierwszej kolejności.
Dane podstawowe
Minimum to miesięczny RZiS i bilans za co najmniej 24 miesiące, preferencyjnie 36 miesięcy wraz z bieżącym okresem. Warto uzupełnić je o cash flow, obrotówkę, wiekowanie należności i zobowiązań, sprzedaż według klientów lub produktów, koszty według MPK oraz dane o zatrudnieniu, zapasach i zadłużeniu.
Zakres analiz
- marża brutto, EBITDA/EBIT, koszty stałe i zmienne oraz próg rentowności,
- płynność, cash runway i kapitał obrotowy,
- DSO, DPO, DIO i cykl konwersji gotówki,
- zadłużenie i bezpieczeństwo obsługi długu,
- rentowność klientów, produktów lub projektów — jeżeli pozwalają na to dane,
- jakość controllingu i potencjał kokpitu zarządczego.
Rezultat
Zarząd otrzymuje mapę ryzyk, quick wins, rekomendowane 8–12 KPI, strukturę kokpitu oraz plan działań 30/60/90. Diagnoza nie obejmuje audytu ksiąg, opinii podatkowej lub prawnej, due diligence ani produkcyjnego wdrożenia Power BI.